Какой датой оформлять счет-фактуру на НДС при неподтвержденном экспорте?

Comments

• Добрый день! 
  

  Цитата: В феврале 2023г. мы выставили услуги с "0" ставкой НДС. Экспорт подтвержден не был. В 3 квартале 2023г. мы сформировали счет-фактуру от 30.09.2023г и зарегистрировали в дополнительном листе книги продаж за 1 кв. 2023г.  ИФНС прислало требование, что уточненная декларация по НДС сдана с ошибками-надо с/ф выписывать датой первоначальной реализации.Вопрос: Какой датой оформлять счет-фактуру на НДС при неподтвержденном экспорте?

  Я думаю, что февралём 2023 г. Вы ведь делаете уточнёнку 1 квартала и доплист за 1 квартал. Значит, и счет-фактура должен быть первым кварталом.
  Хотя я не уверен, что здесь должен быть счет-фактура...

Explore More

• Когда ИП может осуществлять деятельность без НДС: с начала регистрации или после подачи заявления на УСН?
• Нужно ли платить акцизный сбор при производстве жидкостей для электронных сигарет?
• Как рассчитать авансовые платежи по транспортному налогу за 2016 год?
• Есть ли новая декларация по экологии на 2016 и 2017 годы?
• Учет товара в неавтоматизированных торговых точках
• Может ли работник взять выходные в счет отпуска?
• В ходе проверки декларации по налогу на прибыль за 1-й квартал 2015 года выявлены нарушения
• Как будут рассчитаны выплаты при уходе в третий декрет?
• Физлицо перечисляет оплату за услуги на расчетный счет юрлица: как оформлять чеки?
• Нужно ли МУП начислять амортизацию по жилищному фонду, полученному в хозяйственное ведение?
• Как отразить в балансе сумму убытка?
• Какими проводками в 1С 8.3 отразить уменьшение налога на прибыль?
• Когда уплачивать НДФЛ при аренде транспорта у физлица?
• Какой срок ответа на заявление по неправомерному требованию из ИФНС об уплате недоимки?
• Как отразить в бухучете заем, который не прошел по кассе и расчетному счету?
• Что делать в случае блокировки счета за несданную отчетность?
• Обязан ли работодатель выдать работнику приказ на отпуск по уходу за ребенком до 1,5 лет?
• Как начислить и выплатить годовую премию уволенному работнику?
• Законно ли ФНС назначила штраф, и можно ли его уменьшить?
• Можно ли принять на работу иностранца с разрешением на временное проживание в другом субъекте?
• Как в бухучете отразить возврат списанного в производство котла (ТМЦ)?
• Как в налоговом учете отразить курсовую разницу при расторжении договора?
• Как оформить смену юридического адреса ООО?
• Как заполнить платежное поручение на уплату недоимки по страховым взносам на ОМС за 2019 год?
• Как лизингополучателю отразить в налоговом учете претензию по страховому полису от лизингодателя?
• В течение какого срока должны быть выплачены дивиденды по итогам квартала?
• Учет покупки личного автомобиля ИП в расходах по НДФЛ
• В связи с переходом на ФСБУ 6/2020 можно списать основные средства, которые находятся на счете 03?
• Нужно ли подавать разделы 1-9 пояснений к бухгалтерской отчетности?
• В какие сроки бухгалтерия должна передать больничный по БиР в ФСС?
• Может ли ИП на ОСНО учесть в расходах комиссию за ведение валютных счетов?
• Как заполнять поля 106 и 107 в платежных поручениях на уплату страховых взносов в 2023 году без уведомлений?
• Можно ли все транспортные расходы при транзитной торговле учитывать как прямые расходы?
• Новшества в налоговом законодательстве, касающиеся отчислений в пенсионный фонд
• Отражение в учете оплаты УК до регистрации
• Среднесписочная численность работников ИП с одним работником, находящимся в отпуске без сохранения заработной платы
• Отрицательный протокол из ПФР пришел 15 числа: есть ли возможность исправить ошибки?
• Нужно ли вновь созданному ООО сдавать персонифицированные сведения о физлицах и СЗВ-ТД?
• ООО на ОСНО передает другой организации на ОСНО задолженность нерезидента: какие налоги нужно уплатить?
• Первичная документация по агентскому договору у принципала
• Связаны ли ОС и уставный капитал после реорганизации МП в АО и далее в ООО?
• Как заполнить закрывающий документ при оказании спонсорской помощи?
• Нулевой отчет в ПФР
• Сроки сдачи перечня льготных профессий в ПФР
• Проводки для списания остаточной стоимости автомобиля
• Как оформить перевод работнику денежных средств с личной карты директора?
• Какой срок действия указывать в срочных трудовых договорах?
• Является ли нарушением трудового законодательства установление беспрерывного графика работы?
• Как в 1С 7.7 оприходовать излишек денежных средств при возмещении стоимости бракованной запчасти?
• Как ИП на УСН (доходы) рассчитывать и учитывать страховые взносы?
• Отражение сделки по продаже древесины в системе ЛесЕГАИС
• Учитывается ли сумма процентов по займу при исчислении налоговой базы по УСН?
• Как в 1С 8.3 учесть отгрузки через агента?
• Нужно ли в справке 2-НДФЛ и расчете 6-НДФЛ отражать покупку товаров у работника?
• Как отразить стаж работника в СЗВ-СТАЖ за 2019 год?
• Как рассчитать пособие по беременности и родам, если работник предоставил два больничных листа?
• Как заполнить РСВ на единственного учредителя, если трудовой договор не заключен, выплат нет?
• Нужно ли вновь созданной организации предоставлять учетную политику в налоговую?
• Расчет пособия по БиР: как выгоднее?
• Какие необходимы документы при наличном расчете?
• Некоммерческие организации
• Новый порядок регистрации ООО
• Исправление в счете-фактуре в 1С 8.2
• Не закрывается счет 62 при возврате покупателю в 1C Бухгалтерия 8, релиз 2.0.35.5
• Как ИП на ОСНО отразить в книге продаж УПД от маркетплейса с отрицательными суммами?
• Как внести начальные остатки в 1С ЗУП 8.3?
• Расчет ежемесячной арендной платы
• Можно ли сдать отчет СЗВ-М без руководителя?
• Нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс при получении арендной платы, если УПД выписывается в последний день месяца?
• Как организации сдавать справку 2-НДФЛ при аренде самосвалов у физлица?
• Документы от физического лица при ОСНО
• Нужно ли сдавать корректировку РСВ при переходе компании с УСН на ОСНО?
• На момент выплаты зарплаты работник станет налоговым нерезидентом: как уплачивать НДФЛ?
• Как ИП на ЕНВД перейти на УСН (6%) по новому виду деятельности?
• ООО оплатило поставщикам за услуги по безналичному расчету. Можно ли не отражать расходы в бухгалтерском и налоговом учете?
• Какие строки в декларации по налогу на прибыль и декларации по НДС должны совпадать?
• Как учитывать ОС, перемещенное в магазин на ЕНВД?
• Как рассчитать налог на прибыль при выплате дивидендов при частичном зачете займа?
• Учет давальческого сырья у давальца: отражение в 1С 8.2
• Нужно ли подавать персонифицированные сведения, если в ООО не оформлены работники?
• Можно ли выгружать зарплатную ведомость из 1С Зарплата в банк ВТБ?
• Как оформить табель, если работник во время отпуска был на больничном?
• Как ИП сдать декларацию по ЕНВД после снятия с учета в качестве плательщика ЕНВД?
• Каков срок возврата излишне уплаченного налога по УСН?
• Как строительной компании верно отразить КС-2 и КС-3?
• Как в 1С отразить получение пени за просрочку уплаты членских взносов в СНТ?
• В документах, переданных новому руководству предприятия, отсутствуют первичные документы по предыдущей деятельности
• Как заполнить декларацию по НДС за 4-й квартал 2016 года в 1С?
• Какими проводками принять к учету ОС на основании акта оказанных услуг?
• Если у работника не меняется оклад, то меняется ли сумма НДФЛ и взносов?
• Ошибка в назначении платежа в платежных документах: каковы последствия?
• Из декрета в декрет: расчет пособия на второго ребенка
• ООО не ведет деятельности: нужно ли сдавать отчетность в фонды?
• Выход учредителя из ООО
• Поставщик расплатился векселями в счет погашения задолженности
• Заполнение формы Р14001 при внесении дополнительных кодов из ОКВЭД
• Учет страховых взносов у ИП с работниками
• Страхование в саморегулируемой организации — проводки
• Коды ОКВЭД для комиссионного магазина
• Когда ИП (главе КФХ) учитывать в расходах стоимость ОС, приобретенного при УСН, но оформленного в собственность в период применения ЕСХН?
• Сумма по счету 44.02 не попадает в прямые расходы по налоговому учету в 1С Предприятие 8.2
• Нужно ли составлять табель за первую половину месяца?
• Выплата пособия при ликвидации предприятия
• Отчетность ломбардов в Центральный банк
• Годовая бухгалтерская отчетность за 2012 год: проценты по займам
• Ошибочно оплачен лизинг с НДС
• Поломка ККМ
• Налоговая декларация по имуществу на движимое имущество
• Расчет больничного по БиР
• Снятие обособленного подразделения с учета из-за смены юридического адреса
• Какой договор заключить ИП для оказания услуг грузовых транспортных средств с кран-манипуляторной установкой?
• Как заполнить сообщение о последствиях несчастного случая на производстве и принятых мерах?
• Зарплата работнику ООО ошибочно перечислена со счета ИП: как вернуть деньги?
• Как убрать кредитовое сальдо по счету 69.01?
• Учитывается ли НДФЛ как расход при УСН?
• Дом переходит от управляющей компании к ТСЖ: какие документы необходимо оформить?
• Как оформить увольнение директора при ликвидации ООО?
• Карточка счета 41.02 в 1С
• Отчетный период в КС-2, КС-3
• Как выгрузить документы по списанию алкоголя из 1С Розница в ЕГАИС?
• Приказ об утверждении нового штатного расписания
• Заполнение формы МП-сп при отсутствии деятельности
• Критерии для определения основного вида деятельности
• Нужно ли пробить чек по онлайн-кассе при получении оплаты от физлица за организацию?
• Покупка и передача ОС во временное пользование для производства продукции: отражение в бухгалтерском учете
• Нужно ли в 2-НДФЛ показывать месяц, в котором не было начислений?
• Как установить программу CheckXML-UFA?
• Какую применять ставку НДС при закупке товара (молока) в Белоруссии и при экспорте данного товара на Украину?
• Возврат неосвоенных денежных средств (аванса)
• Ошибка при проверке расчета страховых взносов в ПФР за полугодие 2015 года
• Заполнение декларации по УСН (6%)
• Ежегодный основной удлиненный отпуск педагогическим работникам
• Оформление представительских расходов в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0
• Относится ли к платежным документам справка из медучреждения о сумме оказанных услуг?
• Норма рабочего времени при суммированном учете рабочего времени
• В справке о состоянии расчетов по налогам и сборам у ИП на УСН указан транспортный налог
• Как оформлять приобретение и использование проездного билета «Тройка» для работников?
• Расчет пособия по беременности и родам
• Приобретение ОС (транспортного средства) не отражается в декларации по налогу на прибыль в 1С
• Проблемы после обновления 1С
• В ООО добавлен новый вид деятельности, которую осуществляет работник: как вести документооборот?
• Исправлена опечатка в трудовой книжке: считается ли это ошибкой?
• Нужно ли применять кассу при получении оплаты от физлиц по ипотеке?
• Какой стаж учитывать при расчете больничного?
• Может ли организация продать SIM карту работнику?
• Ошибка при проверке СЗВ-4-6
• Индексация заработка при расчете отпускных
• Как узнать, является ли юридическое лицо плательщиком НДС?
• Должна ли быть выделена в инвойсе отдельной строкой стоимость доставки?
• Расчет больничного по уходу за ребенком (травма) бабушке
• Учет НДС с авансов, уплаченных поставщику
• Заполнение графы 10 раздела 2 книги учета доходов и расходов
• Порядок приема к учету авансового отчета, по которому деньги в подотчет не выдавались
• Аудиторская проверка контрагента: как ответить на запрос аудитора?
• ИП принимает на работу гражданина Армении: уведомление нужно подать по месту регистрации ИП или по месту ведения деятельности?
• Какую систему оплаты труда установить при несовпадении числа рабочих дней с производственным календарем?
• Как в 1С провести возмещение расходов на лечение генеральному директору?
• Работник после увольнения принес больничный лист, который был открыт во время его работы: как сделать перерасчет?
• Нужно ли при применении ФСБУ 6/2020 провести переоценку полностью самортизированных ОС стоимостью более 100 тысяч рублей?
• Как рассчитать зарплату за первую половину месяца после отпуска?
• Можно ли иностранным работникам платить 20% от установленной минимальной зарплаты?
• Организация приостановила деятельность: как ответить на требование налоговой пояснить отсутствие авансовых платежей по налогу на прибыль?
• Продажа физическим лицом собственных поделок
• ИП и генеральный директор ООО являются родственниками: каковы налоговые последствия сделки купли-продажи?
• Расхождение остаточной стоимости льготируемого имущества в отчетах: как составить пояснения в налоговую?
• Нет финансовой возможности провести индексацию зарплаты: что делать?
• Как ИП на ПСН отчитаться в связи с увеличением площади павильона?
• Может ли дневная рабочая смена длиться 14 часов при суммированном графике работы?
• Нужно ли в налоговом учете ООО на УСН отражать курсовые разницы?
• Облагается ли взносами и НДФЛ разница между суммой, начисленной работодателем по больничному по БиР, и суммой, положенной к возмещению?
• С какого месяца начинать списывать расходы будущих периодов?
• Переход на электронные трудовые книжки: нужно ли уведомлять работника, который при приеме не предоставил трудовую книжку?
• Как сдавать отчеты по форме СЗВ-ТД?
• Может ли налоговая отменить вычет по онлайн-кассе?
• Можно ли в акте выполненных работ указать дату, выпадающую на выходной день?
• Как в 1С 8.3 оформить выплату зарплаты и отпускных родственнику умершего работника?
• Как рассчитать дополнительный отпуск, если режим ненормированного рабочего дня установлен в июле?
• ИП — налоги через сберкассу
• Отправили ЕНВД а надо было НДС
• Может ли ИП арендовать ККТ с фискальным накопителем?
• На каких счетах отражать зарплату производственных рабочих и списание производственных материалов в связи с применением ФСБУ 5/2019?
• В регионе действуют прямые выплаты, но работодатель оплатил больничный: как исправить ситуацию и пересчитать страховые взносы?
• Декретное пособие студентке
• Размер налогового вычета при покупке доли в квартире по отдельному договору
• Как в 1С 8.3 КОРП заполнить книгу покупок при списании НДС прошлого периода?
• Как написать пояснительную записку по 6-НДФЛ?
• Реализация услуг по агентскому договору
• Снятие с учета кассового аппарата при переходе на ПСН
• ООО на ОСНО оплачивает физическому лицу аренду помещения: нужен ли кассовый аппарат?
• Как рассчитать зарплату за декабрь, если последним рабочим днем будет 30 декабря?
• Можно ли при поставке изготавливаемых рекламных материалов заказчику силами субподрядчика использовать акты как закрывающие документы?
• Облагаются ли налогом на прибыль полученные дивиденды?
• Какими проводками отразить уплату за руководителя административного штрафа за несвоевременную сдачу СЗВ-М?
• Можно ли учесть в расходах ООО на УСН услуги кадровых агентств?
• Уставный капитал внесен денежными средствами на расчетный счет: отражение в балансе
• Использование личного автомобиля ИП
• Заполнение КУДиР для ИП на ОСНО: как расшифровать строку «прочие доходы» таблицы 6-1 КУДиР?
• Начислять ли районный коэффициент на компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении?
• Можно ли уменьшить налог по УСН на суммы взносов, списанные по требованию налоговой?
• Что значит предельный уровень соотношения среднемесячной заработной платы руководителя и его заместителей и заработной платы работников?
• Оклад председателя ликвидационной комиссии
• Как определить первоначальную стоимость предмета лизинга для принятия к бухучету?
• Расчет отпускных: как рассчитать среднедневную зарплату с учетом дня отдыха за ранее отработанное время в выходной?
• Транспортные — сложный случай
• Спасибо вам!
• Все страховые взносы ошибочно отправили с одним КБК: почему налоговики не могут зачесть сумму?
• ИП на ПСН: посредническая деятельность
• Заполнение реквизитов плательщика в Контур-Экстерн
• Нужно ли в налоговом учете списывать остаток по счетам 01 и 02 при выкупе транспортного средства по договору лизинга?
• Можно ли применять ЕНВД в розничном магазине при получении онлайн-оплаты?
• Насколько выгодно заключить агентский договор между двумя ИП?
• Не заполняется поле «перечислено» в 2-НДФЛ за 2015 год в 1С ЗУП
• Дополнительное субконто к счету 76.01.9 в 1С Предприятие 8.3
• Как отразить в налоговом учете в 1С Предприятие 8.3 корректировочный счет-фактуру?
• Авансовые платежи по налогу на прибыль